工商系学生经费报销制度细则
为了进一步加强系部学生经费的管理，明确学生经费使用的渠道和程序，保证学生经费真正用于学生，服务于学生，现将经费报销经办人员和报销处理流程作如下规定。
一、报销时间
每次活动（工作）结束后三个工作日内将所有需报销发票交于审计部。
二、报销形式
凭发票报销（特殊情况除外）
三、报销内容
所用学生日常活动工作正常开支所需经费。
四、报销标准（条件）
每张发票上应明确注明经手人、验收人及详细用途。凡注明不清楚或破损的不予报销。
五、报销经办人员
由学生会审计部对各学生组织的经费报销进行整理，由学工办经费主管老师进行审核。
六、具体内容
1、 学生活动发票报销由各部部长统一收取，交由审计部。经审计部核对发票准确无误，符合报销标准，方可报销。
2、 各部开展活动前，必须做活动预算（附活动方案），交由主席和主管老师审批后，方可开展活动。并提交于审计部备份存档。
3、 开学初的各组织集体采购申请办公用品要制成表格，统一交给审计部，由审计部统一制表交于主管老师，留档及内容公开。
4、 报销人有解释义务，审计部有询问责任，对其中不明白的地方，有权询问报销人，并要求其做出解释。不解释或解释不清楚者，不予报销。
5、经费统一由学工办经费主管老师向院部申请报销，再由审计部统一领取报销经费，直接发放于各个活动报销经费申请人。
七、报销注意事项
（1）
发票抬头。发票的抬头“单位”必须填写：温州职业技术学院
（2）
采购材料的发票。发票背面注明活动名称、采购人（两名）、验收人（一般为部长签字），交审核部核实及审计部长签名。
（3）
发票附加详单。支出种类比较多的发票不能列清楚的需另附清单（物品名称，单价，数量，单位，金额），清单上的总金额需盖章，并且清单上的印章需与发票上印章一致。支出种类少的，最好在发票的购买项目上写清楚。
（4）
化妆或服装租赁的收据。收据背后需注明经手人，相应负责部门部长签字。
（5）活动后实际使用金额（以发票为准），如有超过预算金额，需向经费报销老师处说明情况。
（6）交通费的报销需另附一张a4纸说明，注明支出时间、事由、部门、人员及车票数目。
四、本细则自下发之日起执行，解释权归工商系学生工作办公室所有。
附：1、报销流程图
2、工商管理系学生活动材料申购表
3、工商管理系学生活动服装租借、化妆申请表
4、工商系学生活动经费预算申请表
5、工商管理系学生活动物资申请借用登记表
工商系学生工作办公室
二?一一年十一月二十二日
报销流程图
1
、活动用品采购
（日常活动遇到紧急情况，急需采购的材料可再签单点买到的，经费在100元以下可允许直接到签单店购买，活动后将收据一起交给审计部，统一由审计部到店开取正规发票）
2.
举办大型活动及部门培训
3．经费报销老师审批签字
（各组织开展大型活动前，需制作活动策划，经费预算表提早3--5 天向经费主管老师提出申请，经经费主管责老师审批签字。未提前申请，将不予报销。）
工商管理系学生活动材料申购表
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活动名称：
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日期： 年 月 日
时间：
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地点：
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购买部门：
年 月 日
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材料用途：
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材料申购人及联系方式：
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采购材料清单
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材料名称
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数量
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备注
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材料名称
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数量
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备注
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部门负责人意见
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签字（章）：
年 月 日
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指导老师意见
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签字（章）：
年 月 日
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学工办意见
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签字（章）：
年 月 日
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工商管理系学生活动服装租借、化妆申请表
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活动名称：
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日期： 年 月 日
时间：
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地点：
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申请部门：
年 月 日
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用途：
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申请人及联系方式：
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服装租借、化妆清单
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租借项目
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数量
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备注
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化妆项目
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数量
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备注
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部门负责人意见
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签字（章）：
年 月 日
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指导老师意见
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签字（章）：
年 月 日
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学工办意见
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签字（章）：
年 月 日
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工商系学生活动经费预算申请表
编号：
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活动名称：
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填写日期：
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涉及项目
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物品名称
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单价×数量
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预算金额
(
元
)
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备注
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合计：
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申请部门
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负责人签字
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主席签字
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指导老师意见
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学工办意见
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财务审核老师意见
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预支情况
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实际支出（附发票）
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活动经费结清签字
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注：
1
、此表须至少在活动开始前一周填好，表中“涉及项目”一栏填写：宣传、现场布置、奖品等。
2
、预算经过辅导员、系领导共同审核同意后备案归档。
3
、活动后实际使用金额（以发票为准）与预算金额误差超过100元，将追究相关部门责任。
4
、所报预算需属实、合理。预算金额包括购买的物品费用和部分的发票税。
工商管理系学生活动物资申请借用登记表
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申请组织部门：
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申请原因：
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申请物资名称及数量：
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申请借用时间：
年
月
日
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预计归还时间：
年
月
日
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申请人签字：
短号：
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学生会审计部意见：
年
月
日
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物资调配员签字：
年
月
日
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被借用物资归还情况登记
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物资损毁情况：
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物资损毁处理意见：
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归还人签字：
年
月
日
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物资调配员签字：
年
月
日
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